Право, налоги, безопасность и преступность

Законодательство о противодействии отмыванию денег (AML) обязывает определённые виды бизнеса устанавливать личность клиента (знай своего клиента, KYC), вести записи и сообщать о подозрениях. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), межправительственный орган, задающий мировые стандарты AML, относит дилеров по драгоценным металлам и дилеров по драгоценным камням к установленным нефинансовым предприятиям и профессиям. По её рекомендациям 22 и 23 они обязаны проводить надлежащую проверку клиента и сообщать о подозрительных операциях, когда работают с наличными на установленном пороге USD/EUR 15,000 и выше. Страны устанавливают собственные варианты. Великобритания требует от дилеров с высокой стоимостью товара, принимающих наличные от €10,000, регистрироваться в налоговой службе HM Revenue & Customs, а Регламент ЕС о противодействии отмыванию денег (ЕС) 2024/1624, применяемый с 10 июля 2027 года, вводит общесоюзный предел наличных платежей в €10,000.

В США раздел 352 закона USA PATRIOT Act привёл к тому, что подразделение FinCEN министерства финансов издало в 2005 году норму, ныне 31 CFR Part 1027, обязывающую дилеров по драгоценным металлам, драгоценным камням и украшениям вести программу AML с 1 января 2006 года. Дилером считается бизнес, купивший и продавший за предыдущий год охватываемого товара более чем на US$50,000. Розница освобождена, если только не покупает более чем на US$50,000 у недилеров, например у населения. Программа требует политик, основанных на оценке риска, ответственного за соблюдение, обучения и независимой проверки. Сообщения о подозрительной деятельности для дилеров добровольны, но о наличных поступлениях свыше US$10,000 нужно сообщать по форме 8300.

Алмазы и цветные камни удобны для отмывания, потому что компактны, держат стоимость, теряют опознаваемость после переогранки и имеют цены, которые посторонний не проверит без труда. Совместное исследование алмазной торговли, проведённое FATF и Группой «Эгмонт», объединяющей подразделения финансовой разведки, показало, что камни служат преступникам средством сбережения и средством платежа и что длинная цепочка из торговцев сырьём, огранщиков, бирж и свободных зон оставляет место, чтобы спрятать операции.

Главный приём, это отмывание через торговлю (TBML), когда стоимость перемещают искажением торговых документов, а не перевозкой наличных. Импортёр, оплативший завышенный счёт, отправляет лишние деньги за границу под видом покупки; экспортёр, занизивший счёт, передаёт стоимость партнёру, который перепродаёт по полной цене. Круговая перевозка гоняет одну и ту же партию через несколько стран, создавая фиктивный оборот. Доклад FATF и «Эгмонта» 2020 года описал эти способы в разных отраслях, а смешанные партии камней относятся к товарам, которые таможеннику труднее всего оценить.

Обход санкций пользуется теми же приёмами, чтобы скрыть, кто владеет товаром или где он добыт. «Алроса», российская государственная алмазодобывающая компания, под санкциями США с 2022 года и под санкциями ЕС с января 2024 года, а государственное самоцветное предприятие Мьянмы тоже внесено в списки, поэтому документы о происхождении стали предметом особого внимания при проверках. Кимберлийские сертификаты помогают лишь отчасти: они фиксируют вывозящую и ввозящую стороны, вес и стоимость сырья, но создавались, чтобы прекратить финансирование повстанцев, а не чтобы раскрывать бенефициарных владельцев.

Контрабанда перемещает камни через границу без декларирования, обычно чтобы обойти экспортные налоги и роялти, валютный контроль, санкции или сертификацию Кимберлийского процесса. Занижение стоимости, это её бумажный двойник: товар декларируют, но за долю его настоящей цены, что уменьшает пошлины и роялти в добывающей стране и переносит прибыль в другое место.

Легче всего вывозить контрабандой аллювиальные алмазы и цветные камни, потому что независимые старатели добывают их на больших площадях и продают за наличные. Во время войн 1990-х годов алмазы из Сьерра-Леоне переходили в Либерию и уходили оттуда как либерийский экспорт, из-за чего ООН и ввела эмбарго на либерийское сырьё. Добывающие страны отвечают официальными закупочными конторами, государственными оценщиками, сверяющими экспортные декларации с рыночными ценами, и контролируемыми горными зонами. Танзания обнесла стеной танзанитовое поле Мерелани под Арушей: работы над барьером длиной 24 km начались в июле 2017 года и закончились в апреле 2018 года, охватив около 8 km². Мерелани, это единственный в мире источник танзанита, так что одна ограда закрывает всё предложение.

У ввозящих центров задача обратная. У таможенников редко бывает геммологическая подготовка, поэтому они полагаются на счета, заявленные стоимости и сертификаты. Антверпен проводит ввоз и вывоз алмазов через специальную Алмазную контору, где партии можно осмотреть физически, а с 2024 года эта контора выдаёт и сертификаты G7 на алмазное сырьё подтверждённого нероссийского происхождения.

Камни и украшения относятся к группе 71 Гармонизированной системы, международной таможенной номенклатуры, охватывающей жемчуг, драгоценные и полудрагоценные камни, драгоценные металлы и украшения. Ставки различаются по странам и товарам. В тарифном расписании США незакреплённые неиндустриальные алмазы идут по нулевой общей ставке, а большинство золотых украшений облагается 5.5 процента. Чрезвычайные меры способны перекрыть эти ставки: американские пошлины, введённые в 2025 году по закону о международных чрезвычайных экономических полномочиях (IEEPA) и тяжело ударившие по ввозу из Индии, крупного поставщика огранённых бриллиантов, отменены после того, как Верховный суд постановил 20 февраля 2026 года по делу Learning Resources, Inc. v. Trump, что IEEPA не даёт президенту права вводить пошлины.

Налог на добавленную стоимость (НДС) или налог с продаж применяется при ввозе и в рознице в большинстве стран. ЕС освобождает инвестиционное золото по особой схеме, но камни и украшения облагаются обычными ставками НДС, которые в странах-членах идут от 17 до 27 процентов; стандартная ставка Швейцарии, это 8.1 процента. Великобритания прекратила беспошлинные покупки для зарубежных гостей 1 января 2021 года.

Свободные порты и таможенные склады, такие как Женевский свободный порт или американские зоны внешней торговли, позволяют хранить товар с отсрочкой пошлин и ввозного НДС до выхода на местный рынок. Поскольку такое хранение способно годами скрывать владельца, пятая директива ЕС о противодействии отмыванию денег 2018 года распространила правила AML на операторов свободных портов, хранящих произведения искусства или торгующих ими.

Покупателю трудно судить о камнях, поэтому большая часть потребительского права в этой торговле касается честного описания. В США Guides for the Jewelry, Precious Metals, and Pewter Industries Федеральной торговой комиссии (16 CFR Part 23), последний раз пересмотренные в июле 2018 года, излагают, что ведомство считает обманом. Продавец обязан раскрыть обработку, которая непрочна, создаёт особые требования по уходу или существенно влияет на стоимость. Выращенные в лаборатории алмазы должны ясно уточняться, например как «laboratory-grown» или «laboratory-created», а слова «real», «genuine» и «natural» не могут описывать изготовленный продукт. Слово «платина» без уточнений означает не менее 950 частей на тысячу, а стерлинговое серебро, не менее 925.

Guides, это толкования, а не закон, но Федеральная торговая комиссия может преследовать недобросовестные и вводящие в заблуждение практики, и в 2019 году она разослала предупредительные письма восьми компаниям по поводу рекламы бриллиантов. В ЕС Директива о недобросовестной коммерческой практике (2005/29/EC) запрещает вводящие в заблуждение утверждения и умолчания. В Великобритании Digital Markets, Competition and Consumers Act 2024 позволяет Управлению по конкуренции и рынкам с апреля 2025 года штрафовать компании за нарушения потребительского права напрямую. Отраслевая номенклатура, включая Голубые книги CIBJO и стандарт ISO 18323 по бриллиантам, задаёт допустимые обозначения для синтетических и обработанных камней.

Частное право добавляет средства защиты. Покупатель, которому камень продали как природный или необработанный, а он оказался иным, может добиться расторжения сделки или возмещения убытков за введение в заблуждение или нарушение договора, с поправкой на местные правила и сроки.

Личные украшения обычно страхуют одним из двух способов. Полис на жильё или имущество покрывает их от кражи с низким лимитом, поэтому владельцы ценных вещей добавляют поимённое приложение или покупают отдельный ювелирный полис, где перечислен каждый предмет и его страховая сумма, подкреплённая оценкой. Полисы различаются тем, что выплачивают: замену предмета, деньги в пределах страховой суммы или меньшее из стоимости замещения и страховой суммы. Многие страховщики оставляют за собой право заменить вещь через собственных поставщиков вместо выплаты деньгами. Дилеры, производители и розница покупают ювелирный блок-полис, который покрывает товар в помещении, в пути и на условиях memo у других торговцев, обычно при строгих требованиях к охране.

Оценки определяют и взносы, и мошенничество. Страховые оценки обычно отражают полную розничную стоимость замещения, которая может далеко превосходить то, что вещь выручит при продаже, а завышенные оценки поднимают и взносы, и выплаты. Обычные схемы включают ложные заявления о краже или утрате, заявления о вещах, которыми никогда не владели, подмену камня имитацией перед заявлением и инсценированные ограбления. Страховщики отвечают подробными оценками, фотографиями, лабораторными заключениями и лазерными надписями, привязывающими камень к его бумагам.

Страховая и культурная ценность способны резко расходиться. Дрезденская прокуратура оценила страховую стоимость драгоценностей, унесённых из Зелёных сводов в 2019 году, не менее чем в €113.8 миллиона. Сам музей описывал эти вещи по тому, кто их заказал, а не по какой-либо цене.

Крупные кражи целятся в скопления камней: хранилища, курьеров и музеи. Пять случаев показывают весь их размах.

В выходные 15 и 16 февраля 2003 года группа вскрыла сейфовые ячейки в хранилище под Антверпенским алмазным центром. Криминологи, изучающие алмазную торговлю, относят её к крупнейшим европейским алмазным кражам века. Цифры ущерба и сроки заключения, повторяемые в прессе, не удалось сверить с бельгийскими судебными или полицейскими материалами, поэтому здесь они опущены. На Пасху 2015 года банда высверлила проход в стене хранилища Hatton Garden Safe Deposit в Лондоне и унесла около £13.69 миллиона золотом, украшениями и камнями, по данным Королевской прокурорской службы. Четверых главарей приговорили в марте 2016 года, а Майкла Сида в 2018 году.

25 ноября 2019 года воры проникли в Зелёные своды в Дрездене. Прокуратура обвинила шестерых в хищении 21 украшения с более чем 4,300 бриллиантами, застрахованных не менее чем на €113.8 миллиона. Полиция нашла 31 часть в Берлине 17 декабря 2022 года, а земельный суд Дрездена вынес обвинительные приговоры нескольким подсудимым 16 мая 2023 года. В июле 2022 года грузовик Brink’s с 24 мешками камней опустошили на калифорнийской стоянке; двоим предъявили обвинение в июне 2025 года. 19 октября 2025 года четверо поднялись автовышкой к луврской галерее Аполлона. Парижская прокуратура определила время налёта с 9:34 до 9:38; вместе с ними ушли восемь предметов французских коронных драгоценностей.

Камни переходят из рук в руки на доверии, что опасно, когда одна из сторон рушится. Значительная часть алмазной торговли работает на условиях memo: один дилер передаёт товар другому или рознице, а тот либо продаёт его, либо возвращает. В зависимости от обстоятельств американское право может подставить переданный на консигнацию товар под требования кредиторов получателя, если только владелец не оформил своё право, например подав регистрацию по статье 9 Единообразного торгового кодекса. Правило кодекса о вверении добавляет ещё один риск: торговец, который ведёт дела с товаром такого рода, может передать права владельца покупателю в обычном обороте, даже не имея полномочий на продажу.

Камни служат и обеспечением. Ломбарды принимают украшения в залог и держат их до погашения ссуды, а банки кредитуют дилеров под зарегистрированные обеспечительные права на товарные запасы. Товарным кредитом можно и злоупотребить: в 2018 году индийский Punjab National Bank обнаружил поддельные гарантии примерно на ₹14,357 крор (около US$2 миллиардов), выданные фирмам, связанным с ювелиром Ниравом Моди, которого арестовали в Лондоне в 2019 году.

Краденые камни порождают споры о собственности. Системы общего права обычно исходят из того, что вор не может передать действительный титул. Системы континентального права расходятся: Германия не допускает добросовестного приобретения краденого, кроме как на публичных торгах, а Швейцария позволяет владельцу истребовать вещь в течение пяти лет. Отдельную категорию составляют притязания государств: Индия, Пакистан, Афганистан и Иран заявляли права на «Кохинур», который Великобритания считает приобретённым законно по Лахорскому договору 1849 года.